Una de las primeras decisiones de un proyecto SOC 2 es qué tipo de informe obtener. La elección cambia el plazo, el costo y lo que el informe le demuestra al cliente. Esta guía compara los dos tipos punto por punto y propone criterios para decidir.
Resumen rápido
- Tipo 1: diseño de los controles en una fecha. Más rápido y más barato.
- Tipo 2: diseño y funcionamiento durante un período. Más exigente y más valorado.
- Lo que piden los clientes: la mayoría de los clientes corporativos esperan un Tipo 2.
- Camino habitual: Tipo 1 para responder rápido y Tipo 2 en el ciclo siguiente.
- Saltear el Tipo 1: es posible si no hay apuro y los controles ya funcionan.
Tipo 1 vs Tipo 2: comparación
| Tipo 1 | Tipo 2 | |
|---|---|---|
| Qué evalúa | El diseño y la implementación de los controles | El diseño y la eficacia operativa de los controles |
| Momento | Una fecha determinada | Un período de 3 a 12 meses |
| Pruebas del auditor | Revisión de políticas, configuraciones y un ejemplo de cada control | Pruebas sobre muestras de todo el período |
| Plazo desde que los controles están listos | 1 a 3 meses | Período de observación más 1 a 3 meses |
| Costo de la auditoría | Menor | Mayor, por las pruebas a lo largo del tiempo |
| Valor para el cliente | Muestra que los controles existen | Muestra que los controles funcionan de forma sostenida |
Plazos de referencia, coherentes con la guía de cuánto tarda SOC 2. Los honorarios de referencia están en cuánto cuesta SOC 2.
Cuándo conviene el Tipo 1
- Un cliente necesita una respuesta en pocos meses y acepta un Tipo 1 como primer paso.
- La empresa quiere validar su diseño de controles antes de iniciar el período de observación.
- Se suma una categoría de confianza nueva y se necesita mostrar avance mientras corre su primer período.
La desventaja: es una foto de un momento. Muchos clientes lo aceptan solo de forma transitoria y piden el Tipo 2 en el ciclo siguiente, así que conviene planificarlo como un paso intermedio, no como destino final.
Cuándo conviene ir directo al Tipo 2
- Los clientes clave ya pidieron explícitamente un Tipo 2.
- No hay una fecha urgente y los controles ya están funcionando.
- La empresa prefiere invertir una sola vez en lugar de pagar dos auditorías seguidas.
El período de observación del primer Tipo 2 puede ser más corto, de 3 a 6 meses, y a partir del segundo informe se suele extender a 12 meses. Conviene confirmar con los clientes qué período mínimo aceptan.
Cómo decidir
| Situación | Recomendación |
|---|---|
| Hay una venta frenada y el cliente acepta un Tipo 1 | Tipo 1 ya, e iniciar el período del Tipo 2 en paralelo |
| El cliente exige un Tipo 2 y no hay apuro | Tipo 2 directo, con un primer período de 3 a 6 meses |
| Los controles todavía no están implementados | Prepararse primero; elegir el tipo cuando estén operativos |
| La empresa renueva su informe | Tipo 2 con período de 12 meses, encadenado al anterior |
El camino habitual: de Tipo 1 a Tipo 2
- Preparación. Alcance, riesgos, controles, políticas y responsables.
- Auditoría Tipo 1. El auditor confirma el diseño de los controles en una fecha.
- Período de observación. Empieza, idealmente, el día siguiente a la fecha del Tipo 1.
- Auditoría Tipo 2. El auditor prueba muestras de todo el período y emite el informe.
- Renovación. Los siguientes informes son Tipo 2 con períodos consecutivos.
Cómo ayuda Certenza con cada tipo de informe
| Si la empresa va por un Tipo 1 | Si la empresa va por un Tipo 2 |
|---|---|
| El alcance personalizable y los flujos de evaluación de riesgos ayudan a definir rápido qué controles hacen falta. | La recopilación automatizada de evidencias reúne registros de cada día del período, que es lo que el auditor va a muestrear. |
| El generador de políticas con IA ayuda a tener la documentación lista para que el auditor revise el diseño. | Los paneles de monitoreo continuo ayudan a detectar un control conectado que falla durante el período, antes de que se convierta en excepción. |
| Cada control tiene un responsable asignado desde el primer día. | Los responsables mantienen sus controles al día durante meses, no solo antes de la auditoría. |
| En ambos casos, el Trust Center permite mostrarles a los clientes el avance mientras se obtiene el informe. | |
El informe SOC 2 lo emite una firma de contadores independiente que se contrata por separado.
¿No sabés si empezar por el Tipo 1 o el Tipo 2?
Te ayudamos a decidir y a planificar el camino.